Mudarse a Estados Unidos representa una gran oportunidad para millones de inmigrantes latinoamericanos. Sin embargo, uno de los aspectos que más confusión genera entre quienes comienzan una nueva vida en el país es el sistema tributario.
Cada año, miles de inmigrantes cometen errores al presentar sus impuestos ante el Internal Revenue Service (IRS), la agencia federal encargada de la recaudación de impuestos en Estados Unidos.
Uno de los errores más comunes —y potencialmente costosos— es no entender correctamente el estatus fiscal o declarar ingresos de forma incorrecta.
Esto puede provocar desde retrasos en devoluciones de impuestos hasta auditorías o sanciones económicas.
En esta guía de ViajarSinVisa te explicamos cuál es ese error, por qué ocurre y cómo puedes evitarlo si trabajas o planeas vivir en Estados Unidos.
Cómo funciona el sistema de impuestos en Estados Unidos
Antes de hablar del error más común, es importante entender una base fundamental:
En Estados Unidos todas las personas que generan ingresos deben declarar impuestos, incluso si no son ciudadanos.
Esto incluye:
- residentes permanentes
- trabajadores con visa
- estudiantes internacionales
- inmigrantes con ciertos permisos de trabajo
- personas que trabajan como contratistas independientes
La declaración se realiza generalmente cada año utilizando formularios del Internal Revenue Service.
El formulario más utilizado por trabajadores es el Form 1040, que sirve para reportar ingresos, deducciones y calcular el impuesto que corresponde pagar.
El error más común: declarar impuestos con el estatus incorrecto
El error que muchos inmigrantes cometen es no identificar correctamente su estatus fiscal en Estados Unidos.
Esto ocurre porque el estatus migratorio no siempre es igual al estatus fiscal.
Por ejemplo:
Una persona puede tener visa temporal y aun así ser considerada residente fiscal por el IRS.
Esto depende principalmente de dos factores:
- el tiempo que ha permanecido en Estados Unidos
- el tipo de ingresos que recibe
El IRS utiliza lo que se conoce como el Substantial Presence Test, una regla que determina si una persona extranjera debe declarar como residente fiscal.
Cuando alguien declara impuestos con el estatus incorrecto puede:
- pagar más impuestos de los necesarios
- perder beneficios fiscales
- cometer errores que generen revisiones del IRS
Qué es el Substantial Presence Test
El Substantial Presence Test es un cálculo que utiliza el IRS para determinar si un extranjero es considerado residente fiscal en Estados Unidos.
Este test toma en cuenta:
- días de presencia en el país durante el año actual
- días de presencia en años anteriores
Si una persona supera cierto número de días, puede ser considerada resident alien for tax purposes, incluso si no tiene residencia permanente.
Esto es importante porque los residentes fiscales deben declarar todos sus ingresos globales, no solo los obtenidos dentro de Estados Unidos.
Por ejemplo:
Un inmigrante que tiene ingresos en su país de origen también podría estar obligado a reportarlos en su declaración fiscal estadounidense.
Diferencia entre residente fiscal y no residente fiscal
Comprender esta diferencia es clave para evitar errores al declarar impuestos.
Residente fiscal
Un residente fiscal debe:
- declarar todos sus ingresos mundiales
- utilizar el formulario Form 1040
- puede acceder a ciertos créditos fiscales
No residente fiscal
Los no residentes fiscales generalmente:
- solo declaran ingresos obtenidos en Estados Unidos
- utilizan el formulario Form 1040-NR
Muchos inmigrantes presentan el formulario incorrecto porque no conocen estas diferencias.
Esto puede retrasar devoluciones o provocar correcciones posteriores por parte del Internal Revenue Service.
Otros errores comunes al declarar impuestos siendo inmigrante
Además del estatus fiscal incorrecto, existen otros errores frecuentes.
No declarar todos los ingresos
En Estados Unidos es obligatorio reportar:
- salarios
- trabajos independientes
- ingresos por plataformas digitales
- inversiones
Muchos inmigrantes que trabajan como freelancers o conductores de aplicaciones no declaran correctamente estos ingresos.
Por ejemplo, plataformas como Uber o DoorDash envían formularios fiscales a los trabajadores que generan ingresos a través de sus servicios.
No incluir esta información puede generar discrepancias en la declaración.
No solicitar un ITIN cuando es necesario
Las personas que no tienen número de Seguro Social pueden solicitar un ITIN (Individual Taxpayer Identification Number).
Este número es emitido por el Internal Revenue Service para permitir que extranjeros cumplan con sus obligaciones tributarias.
Muchos inmigrantes desconocen este procedimiento y creen que no pueden declarar impuestos sin tener residencia legal o ciudadanía.
Sin embargo, declarar impuestos puede ser importante incluso para quienes están en proceso de regularizar su situación migratoria.
No guardar documentos importantes
Otro error común es no conservar comprobantes de ingresos o gastos.
El IRS puede solicitar documentación si detecta inconsistencias.
Algunos documentos importantes incluyen:
- formularios W-2
- formularios 1099
- recibos de gastos deducibles
- registros de pagos
Por qué declarar impuestos correctamente es importante para los inmigrantes
Cumplir con las obligaciones fiscales no solo evita problemas legales.
También puede traer beneficios importantes.
Por ejemplo:
- historial financiero en Estados Unidos
- acceso a créditos
- procesos migratorios futuros
En algunos casos, demostrar cumplimiento fiscal puede ser útil en trámites relacionados con el U.S. Citizenship and Immigration Services (USCIS), la agencia que gestiona muchos procesos migratorios.
Aunque el cumplimiento tributario no reemplaza los requisitos migratorios, mantener un historial ordenado puede ayudar a demostrar responsabilidad financiera.stos documentos durante varios años es una práctica recomendada.
Consejos para inmigrantes que declaran impuestos por primera vez
Si eres inmigrante y vas a declarar impuestos en Estados Unidos por primera vez, estos consejos pueden ayudarte.
Infórmate en fuentes oficiales
El sitio web del Internal Revenue Service publica guías específicas para extranjeros.
Estas guías explican:
- formularios correctos
- fechas límite
- obligaciones fiscales
Considera asesoría profesional
En situaciones complejas, puede ser útil consultar con:
- contadores especializados en impuestos internacionales
- asesores fiscales certificados
Esto es especialmente importante si tienes:
- ingresos en varios países
- trabajo independiente
- inversiones
Declara siempre a tiempo
La fecha límite habitual para presentar impuestos en Estados Unidos suele ser el 15 de abril de cada año.
Presentar la declaración fuera de plazo puede generar multas o intereses.
Preguntas frecuentes sobre impuestos para inmigrantes
¿Un inmigrante sin residencia debe declarar impuestos?
Sí, si genera ingresos en Estados Unidos.
Incluso trabajadores temporales o con ciertos tipos de visa pueden tener obligaciones fiscales.
¿Puedo declarar impuestos si no tengo Seguro Social?
Sí. Puedes solicitar un ITIN al Internal Revenue Service.
¿Declarar impuestos afecta mi estatus migratorio?
Declarar impuestos correctamente no perjudica el estatus migratorio y puede demostrar responsabilidad financiera.
Sin embargo, cada situación migratoria es diferente y conviene informarse bien antes de tomar decisiones.
El sistema fiscal de Estados Unidos puede resultar complicado para muchos inmigrantes, especialmente durante los primeros años en el país.
El error más común es declarar impuestos con el estatus fiscal incorrecto, lo que puede provocar problemas con el Internal Revenue Service.
Comprender conceptos como el Substantial Presence Test, utilizar los formularios adecuados y declarar todos los ingresos son pasos clave para cumplir con la ley y evitar inconvenientes.
Si estás empezando tu vida en Estados Unidos, informarte sobre tus obligaciones fiscales puede ahorrarte dinero, tiempo y preocupaciones en el futuro.
